«Про хід виконання бюджету Семенівської сільської територіальної громади за 9 місяців 2022 року»
«Про хід виконання бюджету Семенівської сільської територіальної громади за 9 місяців 2022 року»
За 9 місяців 2022 року до бюджету сільської територіальної громади зараховано всього надходжень в сумі 36546,5 тис. гривень., що менше на 6649,4 тис.грн., в порівнянні з аналогічним періодом минулого року. Власних надходжень до бюджету сільської територіальної громади надійшло в сумі 24687,2 тис.грн., або менше проти аналогічного періоду минулого року на 2300,8 тис.грн., або зафіксовано спад на 9%, до спеціального фонду надходження склали 322,4 тис.грн., або на 581,5 тис.грн менше за аналогічний період минулого року. Трансфертів з державного бюджету надійшло в сумі 11536,9 тис.грн., що менше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 3757,0 тис.грн. В структурі дохідної частини бюджету сільської територіальної громади найбільшу частку займають власні надходження загального фонду 68% та міжбюджетні трансферти- 31%. Виконання доходної частини сільського бюджету по загальному фонду за 9 місяців 2022 року (без урахування міжбюджетних трансфертів) становить 103,6%, по місячно виконання складало: за січень 130 відсотків, за лютий 117 %, за березень 81%, квітень – 83%, травень 89,2%, червень-115,7%, липень-92,1, серпень-124%, вересень-98,0%. Найбільшу питому вагу в структурі надходжень загального фонду сільського бюджету (без урахування трансфертів) займає податок та збір на доходи фізичних осіб (68,1%) та місцеві податки (29%). Аналізуючи виконання плану в розрізі джерел надходжень маємо слідуючі показники: - податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на відповідний період в сумі 15735,0 тис. грн., фактично надійшло 16804,3 тис. грн., що становить 106,8% виконання. Виконання плану відбулося завдяки надходженню незапланованих коштів по податку з доходів фізичних осіб військовослужбовців. Порівнюючи надходження вищевказаного податку з аналогічним періодом минулого року спостерігається зменшення на 425,5 тис.грн., або спад на 2,5%. До складу місцевих податків враховані надходження від податку на майно та єдинного податку. В цілому місцеві податки виконані на 101,4%. Порівнюючи надходження місцевих податків з відповідним періодом минулого року спостерігається зменшення на 1309,7 тис.грн. Податку на майно до бюджету громади надійшло в сумі 421,3 тис.грн., при плані 438,9 тис.грн., що становить 96%. Плати за землю до бюджету громади надійшло в сумі 3906,2 тис.грн., при плані 3760,0 тис.грн., що становить 103,9%. Крім того, єдинного податку надійшло в сумі 2830,0 тис.грн., при плані 2860,0 тис.грн., що складає 98,9%. Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшов до бюджету в сумі 88,8 тис.грн., при плані 90,0 тис.грн., що склало 98,6%. Крім того, до сільського бюджету надійшло акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пальне) та акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) надійшло в сумі 370,0 тис.грн., при плані 780,0 тис.грн., що склало 47,4%. Порівнюючи надходження вказаних податків з відповідним періодом минулого року спостерігається зменшення на 636,8 тис.грн. До загального фонду сільського бюджету міжбюджетних трансфертів надійшло в сумі 11536,9 тис.грн., з них освітньої субвенції в сумі 11536,6 тис.грн., іншої субвенції з обласного бюджету 0,3 тис.грн. Всього з сільського бюджету за 9 місяців 2022 року використано коштів на суму 30826,9 тис.грн. Видаткова частина загального фонду бюджету за вказаний період виконана в сумі 30654,3 тис. грн., коштів спеціального фонду використано в сумі 172,6 тис.грн. Найбільшу питому вагу в структурі загального фонду бюджету сільської територіальної громади це 60,2% складають видатки на утримання закладів освіти. За рахунок власних коштів бюджету Райгородоцькій громаді для фінансової підтримки КНП «Центральна районна лікарня» Гришковецької селищної, Райгородоцької, Семенівської та Швайківської сільських рад» на оплату енергоносіїв спрямовано 120,0 тис.грн., для бюджету Гришковецької громади для КП «Трудовий архів» на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано кошти в сумі 20,0 тис.грн., для міського бюджету на відшкодування безоплатно і на пільгових умовах відпущених лікарських засобів жителям Семенівської територіальної громади в сумі 5,2 тис.грн., обласному бюджету на виконання Програми надання матеріально-технічної допомоги Житомирському обласному територіальному центру комплектування та соціальної підтримки і військовим частинам Сил територіальної оборони Збройних Сил України на 2021-2023 роки (Військовій частині А7305, для 139 окремого батальйону територіальної оборони) спрямовано 50,0 тис.грн. та на підвищення кваліфікації педагогічних працівників відповідно до регіонального замовлення в сумі 23,2 тис.грн. та для Державного навчального закладу «Бердичівське вище професійне училище» на придбання інвентаря, матеріалів та обладнання для облаштування захисного укриття в сумі 15,0 тис.грн. По напрямку «Охорона здоров’я» для КНП «Центр ПМСД» в цілому спрямовано фінансову підтримку в сумі 1550,5 тис.грн., з них на стимулюючі виплати 1168,4 тис.грн., на оплату енергоносіїв в сумі 250,6 тис.грн.,придбання матеріалів в сумі 43,1 тис.грн, оплату послуг в сумі 38,3 тис.грн, медикаменти в сумі 36,4 тис.грн., на оплату послуг для підвищення кваліфікації працівникам закладу в сумі 1,8 тис.грн.,та кошти в сумі 12,0 тис.грн спрямовані для відшкодування вартості лікарських засобів жителям громади. Видатки по галузі «Культура» склали в сумі 1142,8 тис.грн. Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в цілому склали в сумі 1589,0 тис.грн., з них кошти в сумі 1163,0 тис.грн спрямовані на утримання Центру надання соціальних послуг. Профінансовані компенсаційні виплати за пільговий проїзд автомобільним транспортом в сумі 82,4 тис.грн., залізничним транспортом в сумі 0,1 тис.грн., на відшкодування послуг зв’язку пільговій категорії 0,2 тис.грн, на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здані до самообслуговування в сумі 43,3 тис.грн. Крім того, з бюджету громади спрямовано матеріальної допомоги на лікування та для підтримки жителів громади, які попали в екстремальні ситуації, відповідно до сільської програми «Турбота» в сумі 283,0 тис.грн. та на оплату ритуальних послуг 17,0 тис.грн. Витрати з благоустрою сіл та виконання Програми Програма розвитку та фінансової підтримки Комунального підприємства «Семенівське-2021» Семенівської сільської ради склали в сумі 1217,9 тис. грн. У ході виконання бюджету першочергова увага приділялась фінансуванню захищених статей бюджету. В цілому по бюджету громади спрямовано коштів на першочергові видатки в сумі 29774,1 тис.грн, питома вага в структурі загального фонду видатків становить 97,1 %. У звітному періоді забезпечена в повному обсязі виплата заробітної плати з нарахуваннями. Так, заробітна плата з нарахуваннями становить 80% від загальної суми видатків (або 24410,3 тис.грн.), видатки на харчування склали 115 тис.грн., видатки на енергоносії склали 1758,9 тис.грн. Порівнюючи фінансування видатків на оплату праці з нарахуваннями з аналогічним періодом минулого року то зменшення відбулось на 17,5%, або в сумі 5153,5 тис.грн., видатки на оплату за енергоносії збільшились на 231,0 тис.грн., видатки на харчування зменшились на 180,4 тис.грн. Кошти резервного фонду за 9 місяців 2022 року не використовувались. В зв’язку з непроплатою казначейством платежів рахується кредиторська заборгованість по бюджетним установам по загальному фонду в сумі 87,0 тис.грн.
