ПУБЛІЧНЕ ПРЕДСТАВЛЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ ТА БЮДЖЕТНИХ ПРОГРАМ ГОЛОВНИХ РОЗПОРЯДНИКІВ БЮДЖЕТНИХ КОШТІВ СЕМЕНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ за 2025 рік»

«ПУБЛІЧНЕ ПРЕДСТАВЛЕННЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ ТА БЮДЖЕТНИХ ПРОГРАМ ГОЛОВНИХ РОЗПОРЯДНИКІВ БЮДЖЕТНИХ КОШТІВ СЕМЕНІВСЬКОЇ СІЛЬСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ за 2025 рік»

За 2025 рік до  бюджету сільської територіальної громади   зараховано всього надходжень в сумі  110505,6 тис. гривень., що більше на 25913,4 тис.грн., в порівнянні з аналогічним періодом минулого року.

Так, власних надходжень до бюджету сільської територіальної громади  надійшло в сумі 83800,4 тис.грн., або більше проти аналогічного періоду минулого року на 25586,5 тис.грн., до спеціального фонду надходження склали  4820,8  тис.грн., або на 2615,4 тис.грн більше за аналогічний період минулого року.

Трансфертів з державного бюджету до загального фонду бюджету надійшло в сумі 21884,4 тис.грн., що менше в порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 2288,5 тис.грн.

А саме до загального фонду бюджету міжбюджетних трансфертів у вигляді:

• Освітньої субвенції надійшло в сумі 19132,9 тис.грн.,
• Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти в сумі 82,9 тис.грн.,
• Субвенції з державного бюджету місцевому бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції  в сумі 83,2 тис.грн.,
• Субвенція з державного бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» в сумі 336,6 тис.грн.,
• Інші дотації в сумі 166,4 тис.грн.,
• Інші субвенції з місцевого бюджету в сумі 165,0 тис.грн.,
• Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти надійшло в сумі 1825,6 тис.грн.,
• Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 91,7 тис.грн.

Крім того, до спеціального фонду бюджету надійшла освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на харчування учнів в сумі 76,0 тис.грн. та Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 52,3 тис.грн.

Також надійшов грант в сумі 880,0 тис.грн.  від благодійної організації «Люмус Україна» .

Власні надходження в структурі дохідної частини бюджету займають 76%.

Ріст власних надходжень в порівняні з минулим роком склав 144%.

Виконання доходної частини сільського бюджету по загальному фонду за2025 рік (без урахування міжбюджетних трансфертів) становить 125,8%. або в сумі 17173,5 тис.грн.

Найбільшу  питому  вагу  в  структурі надходжень загального фонду  бюджету громади  (без урахування трансфертів) займає  податок та збір  на  доходи  фізичних  осіб  (56,4%) .

Аналізуючи виконання плану в розрізі джерел надходжень маємо слідуючі показники:

• податку та збору на доходи фізичних осіб при плані на відповідний період в сумі 38370,9 тис. грн., фактично надійшло 47256,1 тис. грн., що становить 123,2% виконання. Порівнюючи надходження вищевказаного податку з аналогічним періодом минулого року спостерігається збільшення на 9516,3 тис.грн., або з ростом 33%.  

Місцеві податки у структурі власних надходжень бюджету займають 33 відсотка.

В цілому місцеві податки  виконані на 120,8%. Порівнюючи надходження місцевих податків  з відповідним періодом минулого року спостерігається збільшення на 10598,0 тис.грн., або надходження зросли на 61,8%.

Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшов до бюджету в сумі 572,6 тис.грн., при плані 380,0 тис.грн., що склало 150,7%.

Крім того, до сільського бюджету надійшло акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пальне) та акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пальне) надійшло в сумі 4505,7 тис.грн., при плані 3450,0 тис.грн., що становить 130,6%.

Крім того, за 2025 рік надійшло 1298,7 тис.грн кошів у вигляді адмінштрафів у сфері забезпечення дорожнього руху.

До спеціального фонду надійшло 4820,8 тис.грн, з них коштів:

-екологічного податку в сумі 395,1 тис.грн., до цільового фонду 260,2 тис.грн., надходжень від плати за послуги що надаються бюджетними установами  в сумі 29,1 тис.грн., благодійні внески в сумі 2571,7 тис.грн., кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення в сумі 556,3 тис.грн., гранти в сумі 880,0 тис.грн. та міжбюджетних трансфертів в сумі 128,3 тис.грн.

В структурі спеціального фонду бюджету найбільшу питому вагу займають інші джерела власних надходжень 65 відсотка.

Всього з сільського бюджету на утримання бюджетних установ, проведення заходів, фінансування сільських програм за 2025 рік на суму 104669,2 тис.грн., з них по загальному фонду  використано коштів на суму 93228,0 тис.грн., коштів спеціального фонду використано в сумі 11441,2 тис.грн.

Найбільшу питому вагу в структурі загального фонду бюджету сільської територіальної громади   46,6% складають видатки  на утримання закладів освіти.

Всього на заклади освіти спрямовано кошти в сумі 43470,4 тис.грн., з них:

на надання дошкільної освіти – 6565,2 тис. грн ;

на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти спрямовано 31894,6 тис. грн;

на надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти–401,2 тис. грн;

на підвіз учнів- 505,1 тис.грн, поточний ремонт укриття в с.Іванківці 199,1 тис.грн., оплата послуг по підвищенню кваліфікації педагогічним працівникам в сумі 28,6 тис.грн., виплата грошової допомоги дітям-сиротам в сумі 21,0 тис.грн., компенсація на придб.одягу(шкільної та спорт.форми) дiтям-сиротам,позб.батьк. пiклування 20,0 тис.грн, придбання новорічних подарунків-183,6 тис.грн., на оздоровлення дітей -371,3 тис.грн та на виплату цільових субвенцій спрямовано кошти в сумі 166,1 тис. грн.

на забезпечення діяльності апарату відділу освіти-1438,1 тис.грн та  централізованої бухгалтерії – 1676,4 тис. грн..

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення в цілому склали в сумі 7801,6 тис.грн., з них кошти в сумі 4629,4 тис.грн спрямовані на утримання КУ Центр надання соціальних послуг. Профінансовані компенсаційні виплати за пільговий проїзд залізничним транспортом в сумі 0,2 тис.грн., на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування в сумі 171,3 тис.грн.  Крім того, з бюджету громади спрямовано матеріальної допомоги на лікування та для підтримки жителів громади, які попали в екстремальні ситуації та військовослужбовцям на лікування, виплати до почесної відзнаки в сумі 2773,8 тис.грн. На проведення заходів та придбання подарунків дітям пільгової категорії населення спрямовано коштів в сумі 74,2 тис.грн. Субвенції з державного бюджету на забезпечення діяльності фахівця із супроводу ветеранів війни спрямовано в сумі 91,7 тис.грн. Крім того, були спрямовані кошти на придбання необхідного обладнання для внутрішньо-переміщеним особам в сумі 61,0 тис.грн..

По напрямку «Охорона здоров’я» для КНП «Центр ПМСД» в цілому спрямовано фінансову підтримку в сумі 3641,9 тис.грн., з них на стимулюючі виплати 1881,7тис.грн., на  оплату енергоносіїв в сумі 329,8 тис.грн., придбання матеріалів  та оплату послуг в сумі 1073,1 тис.грн, придбання медикаментів в сумі 81,1 тис.грн. Крім того, було спрямовано кошти в сумі 133,1 тис.грн на відшкодування пільгових медикаментів жителям громади та закуплено вакцину проти вірусу папіломи людини в сумі 143,2 тис.грн.

В цілому видатки по галузі «Культура»  склали в сумі 2940,5 тис.грн.

Витрати на заходи з благоустрою сіл склали в сумі 4798,0 тис. грн. крім того, на поточний ремонт доріг спрямовано кошти в сумі 3019,7  тис.грн., та на заходи з землеустрою спрямовано кошти  в сумі 192,1 тис.грн.

За рахунок коштів цільового фонду проведені видатки  в сумі 125,0 тис.грн :

• Оплата послуг за електроенергію – 30,0 тис.грн,
• Придбання туалетів- 76,9 тис.грн.,

Придбання котла – 18,1 тис.грн

Іншим бюджетам надано трансфертів на суму 4964,2 тис.грн, з них на:

• Державному бюджету на підтримку сил безпеки і оборони спрямована субвенція за рахунок загального та спеціального фондів в  сумі 6000,0 тис.грн.

По спеціальному фонду спрямовано кошти в сумі 11441,2 тис.грн.

У ході виконання бюджету першочергова увага приділялась фінансуванню захищених та першочергових статей бюджету. В цілому по  бюджету громади спрямовано коштів на першочергові видатки в сумі 74331,9 тис.грн, питома вага в структурі загального фонду видатків становить 80 %.

У звітному періоді  забезпечена в повному обсязі виплата заробітної плати з нарахуваннями. Так, заробітна плата з нарахуваннями  становить 62%  від загальної суми видатків (або 57752,3 тис.грн.), видатки на енергоносії склали 3800,1 тис.грн., на харчування дітей та учнів громади в сумі 1752,8 тис.грн.

Порівнюючи фінансування видатків на оплату праці з нарахуваннями з аналогічним періодом минулого року то збільшення  відбулось на 18,8%, або в сумі 9124,2 тис.грн., видатки на оплату за енергоносії зменшились на 828,0 тис.грн., та на харчування збільшились на 535,0 тис.грн.

В цілому у 2025 році на підтримку сил безпеки і оборони, на підтримку військовослужбовців, ветеранів та членів їх сімей на підтримку ВПО та вразливих верств населення спрямовано кошти в сумі 15847,9 тис.грн.

Видатки протягом року здійснювалися з урахуванням умов та обмежень, визначених постановою Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021 року№590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану» (із змінами).

Кошти резервного фонду у 2025 році не використовувались.